云南旅游职业学院2022年度部门决算
目 录
第一部分 云南旅游职业学院概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 云南旅游职业学院概况
一、主要职能
（一）主要职能
云南旅游职业学院是云南省教育厅下属的独立核算事业单位，单位执行的是政府会计制度，主要职能有：1、培养人才，根据社会需要，培养高等专科、五年制高职及中专学历技术应用人才，促进科技文化发展。2、科学研究，开展职业教育及相关专业领域科学与应用研究。3、社会服务，开展继续教育、行业培训、有关职业资格培训与鉴定等相关社会服务工作。4、文化传承创新，传播传承与创新文化与知识。5、承办上级部门交办的其他事项。
（二）2022年度重点工作任务概述
2022年，学院党委坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九届历次全会、党的二十大精神，全面贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，党的建设不断加强，办学规模稳步扩大，学生教育管理服务体系不断完善，师资队伍建设不断加强，内部治理不断规范，办学实力显著增强，社会声誉日益提升。1.以党建为引领，三个党支部成为云南省高校第四批“一流党建”示范党组织；2.以内控制度为基础、以全面质量管理平台和信息化数据平台为抓手的内部质量管理体系正逐步形成；3.旅游管理专业群入围省级高水平专业群建设项目；4.导游专业和酒店管理专业被列为省级、国家级骨干专业；5.云南旅游职教集团被教育部立项为全国示范性职业教育集团培育单位；6.“智慧景区开发与管理”专业国家级教学资源库建设通过教育部验收，两门课程入选国家在线精品课程；7.创建毕业生就业“四字”工作法并得到中央教育工作领导小组肯定；8.学院获评共青团中央2022年全国大中专学生自愿者暑期文化科技卫生“三下乡”社会实践优秀单位。
二、部门基本情况
（一）机构设置情况
根据《中共云南省委机构编制委员会关于调整规范省属高校领导职数和内设机构的通知》精神和要求，经研究并报经省教育厅、省委编办审核，我部门共设置31个内设机构，包括：党政管理机构13个，教学机构12个，教辅机构4个，群团组织2个，分别是：
1.办公室
2.纪检处
3.组织部
4.宣传部
5.统战部
6.学生处（学生工作部、武装部）
7.教务处
8.财务处
9.人事处
10.审计处
11.保卫处
12.对外合作交流处
13.招生就业处
14.马克思主义学院
15.基础教学部
16.体育教学部
17.酒店管理学院
18.旅游管理学院
19.经济管理学院
20.外语学院
21.资源工程学院
22.文化艺术学院
23.信息工程学院
24.烹饪学院
25.继续教育学院
26.质量与信息中心
27.科研中心（学报编辑部）
28.图书馆
29.后勤管理与服务中心
30.工会
31.团委
云南旅游职业学院所属单位0个。
（二）决算单位构成
纳入云南旅游职业学院2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。具体是：云南旅游职业学院。
（三）部门人员和车辆的编制及实有情况
云南旅游职业学院2022年末实有人员编制332人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制332人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员310人（含参公管理事业人员0人）。
尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计1人（离休1人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员222人（离休0人，退休222人）。
实有车辆编制4辆，在编实有车辆4辆。
第二部分 2022年度部门决算表
（详见附件，云南旅游职业学院2022年度无国有资本经营预算财政拨款收支，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
云南旅游职业学院2022年度收入合计238037721.84元。其中：财政拨款收入188493804.34元，占总收入的79.19%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入46391268.64元（含教育收费46391268.64元），占总收入的19.49%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入3152648.86元，占总收入的1.32%。与上年相比，2022年度收入增加1251289.47元，增长0.53%。其中：财政拨款收入增加18532098.34元，增长10.90%；事业收入减少13718731.36元，减少22.82%；其他收入减少3562077.51元，下降53.05%。财政拨款收入增加的主要原因是2022年有上年清算资金、结转结余资金、2022年化债奖补资金；事业收入减少得主要原因是2022年财政专户进行了教育收入费预算指标账改革，实际事业收入以指标管理，不直接拨到实体账户，以支定收。从收入的规模、结构及来源分布、变化趋势等方面分析，高校作为公益事业，政府主导的投入是经费保障的主要形式。见如下饼图
二、支出决算情况说明
云南旅游职业学院2022年度支出合计239354008.26元。其中：基本支出131225520.28元，占总支出的54.82%；项目支出108128487.98元，占总支出的45.18%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加2072323.18元，增长0.87%。其中：基本支出减少12072976.13元，减少8.43%；项目支出增加14145299.31元，增长15.05%；基本支出减少的主要原因分析：1、化债资金及融资还款减少；2、零星维修费减少；3、编制外人员减少。项目支出增加主要原因分析：2021年生均清算资金及结转资金支出、2022年化债奖补资金支出。
（一）基本支出情况
2022年度用于保障云南旅游职业学院正常运转的日常支出131225520.28元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出84851735.23元，占基本支出的64.66％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费46373785.05元，占基本支出的35.34％。与上年相比减少12072976.13元，主要原因是响应政府号召，厉行节约，继续压缩公共设备购置等公用经费支出。
（二）项目支出情况
2022年度用于保障云南旅游职业学院完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出108128487.98元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支构成为：1、云财教〔2022〕267号收费成本专项资金（普通话测试费专项支出）341500.00元；2、云财教〔2022〕362号收费成本专项资金（普通话测试费专项支出）78500.00元； 3、云财教〔2022〕130号普通高等学校学生资助补助经费（学生助学金）2314900.00元；4、云财教〔2022〕283号学生资助补助经费（学生助学金）816600.00元；5云财教〔2022〕177号学生资助补助经费（学生助学金）4465500.00元6、云财教〔2022〕34号学生资助补助经费（学生助学金）10951200.00元；7、云财教〔2022〕28号改善办学条件，提升办学质量专项资金23301284.56元；8、云财教〔2022〕11号省属高职高专学校第三批生均专项资金65265.12元；9、云财教〔2022〕211号第二批省属公办高等专科生均专项资金9614200.00元；10、云财教〔2022〕137号第一批省属公办高等专科生均专项资金23350000.00元；11、云财教〔2022〕45号2021年省属高职高专学校生均拨款清算专项资金1510800.00元；12、云财教〔2022〕400号2022年省属高职高专学校生均拨款清算专项资金2062516.19元；13、云财教〔2022〕67号现代职业教育质量提升计划专项资金2000000.00元；14、云财教〔2022〕11号现代职业教育质量提升计划专项资金86032.00元；15、云财教〔2022〕331号现代职业教育质量提升计划专项资金927903.69元；16、云财教〔2022〕155号高校化债奖补专项资金24926000.00元；17、云南旅游职业学院新校区建设及老校区改造项目资金1316286.42元。
与上年对比，2022年项目支出比上年增长14145299.31元，增长15.05%。增加的主要原因是2021年生均清算资金及结转资金支出、2022年化债奖补资金支出。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
云南旅游职业学院2022年度一般公共预算财政拨款支出163567804.34元，占本年支出合计的68.34%。与上年相比减少6393901.66元，减少3.76%，减少的主要原因分析：2022年编制外人员经费、零星维修费减少；部分项目未完成，项目资金进行了结转。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于政府提供一般公共服务的支出。要
2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于外交事务支出。
3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于政府在国防方面的支出。
4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于维护社会公共安全方面的支出。
5.教育（类）支出145281964.34元，占一般公共预算财政拨款总支出的88.82%。主要用于保障本单位人员经费和日常运行支出。
6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于科学技术方面的支出。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于文化、旅游、文物、体育、广播电视、电影、新闻出版等当面的支出。
8.社会保障和就业（类）支出12285840.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.51%。主要用于单位缴纳养老保险和职业年金等各类社保经费以及离休人员支出。
9.卫生健康（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于卫生健康方面的支出。
10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于节能环保方面的支出。
11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于城乡事务支出。
12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于农林水事务支出。
13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于交通运输和邮政业务方面的支出。
14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面的支出。
15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于商业服务等方面的支出。
16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于金融方面的支出。
17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于援助方政府安排并管理的对其他地区各类援助、捐赠等资金支出。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于自然资源、海洋、测绘、气象等公益服务事业方面的支出。
19.住房保障（类）支出6000000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.67%。主要用于缴纳职工住房公积金支出。
20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于粮油物资储备方面的支出。
21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于国有资本经营预算收入安排的支出。
22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于自然灾害防治、安全生产监管及应急管理等方面的支出。
23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于其他类的支出。
24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于归还债务本金所发生的支出。
25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于归还债务利息所发生的支出。
26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于抗疫特别国债发行兑付费用的支出。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为680000.00元，支出决算为48414.43元，完成年初预算的7.12%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算48414.43元，占总支出决算的7.12%；公务接待费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是坚持厉行节约原则，减少三公支出。
(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
云南旅游职业学院2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为680000.00元，支出决算为48414.43元，完成年初预算的7.12%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算为48414.43元，完成年初预算的21.05%；公务接待费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是本单位坚持厉行节约原则，减少三公经费支出。
2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少51814.58元，下降51.70%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车运行维护费支出决算减少51099.58元，下降51.35%；公务接待费支出决算减少715.00元，下降100.00%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中公务用车购置及运行维护费、公务接待费的减少的主要原因是坚持厉行节约的原则，严格审批公务接待事项。
(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况
1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为4辆。公务用车运行维护支出48414.43元，主要用于保障教学工作和运行所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
云南旅游职业学院2022年机关运行经费支出0.00元，与上年相比无变化。
二、国有资产占用情况
截止2022年12月31日，云南旅游职业学院资产总额437168917.79（资产净值374996776.47元，）其中，流动资产60897134.26元，固定资产120448929.43元（固定资产净值63749808.67元），对外投资及有价证券0.00元，在建工程214778870.28元，无形资产40963068.00元（无形资产净值35490047.44元），其他资产80915.82元（具体内容详见附表）。与上年本年资产总额减少22300383.87元，其中固定资产增加6272208.67元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表11）
三、政府采购支出情况
2022年度，云南旅游职业学院政府采购支出总额17411888.18元，其中：政府采购货物支出7964603.05元；政府采购工程支出1400000.00元；政府采购服务支出8047285.13元。授予中小企业合同金额17411888.18元，占政府采购支出总额的100.00%。
四、部门绩效自评情况
部门绩效自评情况详见附表12-22表
五、其他重要事项情况说明
无。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；
（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
1、财政拨款收入：本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款。
2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
3、其他收入：指除“财政拨款收入”、“事业收入”和“经营收入”等以外的收入。
4、基本支出：反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
5、项目支出：指单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。
6、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
